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Riciclaggio di denaro e responsabilità ex D.Lgs 231/2001

  • 08/10/2019

In materia di responsabilità ex D.Lgs n. 231 del 2001 la Cassazione, con sentenza n. 37120 del 5 settembre u.s. ha avuto occasione di ribadire che le operazioni di riciclaggio assicurano il profitto del reato, rappresentato esattamente dal valore delle somme di denaro che siano state oggetto delle operazioni dirette ad ostacolare l'individuazione della provenienza delittuosa: in assenza di quelle operazioni, infatti, dette somme sarebbero destinate ad essere sottratte definitivamente, in quanto provento del delitto presupposto rispetto al delitto di riciclaggio. La condotta di riciclaggio, dunque, assicura l'integrale disponibilità giuridica dei valori riciclati, consentendone l'utilizzazione sia attraverso il godimento diretto, sia mediante il reimpiego in altre attività a contenuto economico.

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